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BEKÄMPFUNG DER BESTECHUNG AUSLÄNDISCHER AMTSTRÄGER
Bei Geschäften im Ausland sollte sich ein Unternehmen der strengen Regeln und Vorschriften bewusst sein, die die Bestechung bei internationalen Transaktionen regeln. 1997 unterzeichneten 34 Nationen das Übereinkommen zur Bekämpfung der Bestechung ausländischer Amtsträger im internationalen Geschäftsverkehr. Dieses Übereinkommen, das von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) ins Leben gerufen wurde, trat 1999 in Kraft und verpflichtet die Unterzeichnerstaaten, die Zahlung von Bestechungsgeldern an ausländische Regierungsbeamte zu einer Straftat zu machen. Vor der Verabschiedung des OECD-Übereinkommens und seiner Durchführungsbestimmungen erlaubten viele Nationen ihren Unternehmen, die Kosten für die Bestechung ausländischer Regierungsbeamter von ihren Steuern abzuziehen.
Heute stehen Unternehmen, die auf ausländischen Märkten tätig sind, in ihrem Heimatland zunehmend unter Beobachtung und Regulierung. So unterliegen beispielsweise US-Unternehmen dem Foreign Corrupt Practices Act (FCPA), der es ungesetzlich macht, ausländische Regierungsbeamte zu bestechen, um einen Geschäftsvorteil zu erlangen. US-Unternehmen, die international tätig sind, halten es in der Regel für ratsam, strenge Corporate Compliance-Programme zu unterhalten, um sicherzustellen, dass sie den FCPA und die Gesetze der anderen Nationen, die dem OECD-Übereinkommen angehören, einhalten.
Der FCPA verbietet es US-Unternehmen, Vermittler wie einen unabhängigen Agenten, ein Joint Venture oder ein ausländisches Unternehmen zu beauftragen, korrupte Zahlungen im Namen des US-Unternehmens zu leisten. Diese Bestimmungen verpflichten US-Unternehmen, Geschäftsbeziehungen zu seriösen und qualifizierten Partnern und Vertretern aufzubauen. Sie ermutigen diese Unternehmen, bei der Zusammenarbeit mit ausländischen Unternehmen die Sorgfaltspflicht anzuwenden.
Die Sorgfaltspflicht kann in Form einer Untersuchung ausländischer Vertreter und Joint-Venture-Partner erfolgen, um deren Status als lokales Unternehmen zu ermitteln. Der FCPA ermutigt die Unternehmen, sich der roten Flagge bewusst zu sein. Zu diesen Indikatoren gehören ungewöhnliche Zahlungsmuster oder finanzielle Vereinbarungen, eine Vorgeschichte der Korruption, die Weigerung, sich zur Einhaltung legitimer Geschäftspraktiken zu verpflichten, und ein Mangel an Transparenz. Die Nichteinhaltung dieser Bestimmungen kann nach US-Recht zu Geldbußen oder Freiheitsstrafen führen. Siehe Anhang F für eine detaillierte Beschreibung des Foreign Corrupt Practices Act.
EINHALTUNG DER ANTI-GELDWÄSCHEBESTIMMUNGEN
Die Nutzung legitimer Geschäfte, um die illegitime Herkunft großer Geldbeträge zu verschleiern - hat eine destabilisierende Wirkung auf die beteiligten Unternehmen, auf die inländischen Finanzinstitute und auf die Gesellschaft insgesamt. Eine Wirtschaft, die die Geldwäsche illegaler Gelder ermöglicht, ist anfällig für organisierte Kriminalität, die Finanzinstitute und legitime Unternehmen infiltriert und die Korruption in der Regierung verschlimmert. Eine aufstrebende Marktwirtschaft
könnte versucht sein, diese Katastrophen für den sofortigen Geldfluss durch die Wirtschaft zu riskieren. Ein Image als Hafen der Geldwäsche wird es jedoch viel schwieriger machen, sich einen Ruf als stabiles und sicheres Investitionsumfeld zu erarbeiten.17
Unternehmen, die mit einem ausländischen Partner zusammenarbeiten, oder sogar mit einem inländischen Partner, der Verbindungen zu US-amerikanischen Finanzinstituten hat, sollten sich darüber im Klaren sein, dass die seit mehreren Jahren vorgeschriebenen Regelungen zur Bekämpfung der Geldwäsche und zur Meldung verdächtiger Aktivitäten auf weitere Kategorien von Finanzinstituten ausgedehnt wurden. Nach den Vorschriften des US-Finanzministeriums, die verkündet wurden, vorgeschlagen wurden oder noch ausstehen, gehören nicht nur Banken, Sparkassen und Kreditgenossenschaften zu den Finanzinstituten, die ein Anti-Geldwäsche-Programm durchführen müssen, sondern auch Wertpapiermakler und Händler, Casinos, Betreiber von Kreditkartensystemen, Unternehmen, die sich mit Fahrzeugverkäufen befassen, Pfandleiher, Privatbankiers und eine Reihe anderer Unternehmen.

Während viele Länder, einschließlich der Schwellenländer, über ähnliche Bestimmungen zur Bekämpfung der Geldwäsche verfügen, können die US-Vorschriften ausländische Unternehmen durch Anforderungen an die Sorgfaltspflicht für Korrespondenzkonten und Privatbankkonten beeinträchtigen. Nach diesen Vorschriften unterliegt ein breites Spektrum von Finanzinstituten außerhalb der Vereinigten Staaten der Sorgfaltspflicht im Rahmen des US-amerikanischen Anti-Geldwäsche-Systems, wenn sie ein Korrespondenzkonto in den Vereinigten Staaten unterhalten. Unter bestimmten Umständen müssen US-amerikanische und andere Finanzinstitute unter Umständen detaillierte Informationen sammeln, bevor sie Geschäfte mit Unternehmen oder Einzelpersonen tätigen.

Auch wenn eine RBE technisch gesehen kein Finanzinstitut ist, ist die Grundregel "know your customer" verantwortungsvolles Geschäftsverhalten. Diese Regel ist vor allem für eine aufstrebende Marktwirtschaft wichtig, um internationale Akzeptanz zu erlangen. So befürwortet beispielsweise ein internationales Organ zur Bekämpfung der Geldwäsche, die Financial Action Task Force on Money Laundering, Gegenmaßnahmen, die Finanztransaktionen mit einigen Ländern einschränken würden. Sie hat bisher für eine Reihe von Ländern solche Beschränkungen empfohlen oder in Betracht gezogen.